这得益于区块链技术的公开透明特性，但追踪过程存在一定难度和挑战。
区块链作为虚拟货币的底层技术，本质上是一个分布式账本，所有交易记录都公开存储在网络中，任何人都可以通过区块链浏览器输入交易ID查询详细信息，包括发送方和接收方地址、金额和时间戳。这种设计确保了交易的不可篡改性和可追溯性，使得资金流向在理论上可以被任何人监控。用户若发现钱包资金异常转移，只需获取交易哈希值，就能在如等工具上一步步追踪资金去向。
追踪资金流向的主要工具包括区块链浏览器、数据分析平台和交易所协助。区块链浏览器是基础工具，允许用户直接查看交易链；数据分析工具如CoinMarketCap则提供更宏观的流量趋势分析；而交易所作为资金节点，在涉及法定货币转换时能提供关键证据链，协助锁定流转路径。技术手段也在进步，例如链上追踪工具已能实现地址匿名穿透和高危交易预警，这增强了侦查效率。
虚拟货币的匿名性使得资金流向容易被混淆，例如通过混币服务或多层地址跳转，导致证据链中断。资金流转过程复杂多变，涉及虚拟货币与法定货币的多次转换，以及不同虚拟币种间的交易，这增加了追踪的碎片化程度。缺乏统一的价值认定机制也影响追踪的准确性，特别是在涉及犯罪案件时，依赖口供等主观证据可能降低可靠性。
监管框架的完善正逐步提升追踪可行性。金融机构如券商获得虚拟资产交易牌照，合规渠道的扩展促进了资金流向的透明化。监管机构要求交易所配合调查，提供交易详单和账户信息，这强化了跨平台协作能力。技术发展如虚拟钱包地址的提取与解析，进一步打通了虚拟世界与现实世界的证据关联，为执法提供支持。
